中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京7月1日訊 證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日發(fā)布行政處罰決定書(shū)（東北證券及相關(guān)責(zé)任人員）。證監(jiān)會(huì)對(duì)東北證券在鄭州華晶金剛石股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“豫金剛石”)2016年非公開(kāi)發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導(dǎo)中未勤勉盡責(zé)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理。經(jīng)查，東北證券存在多項(xiàng)違法事實(shí)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入1,886,792.45元，并處以5,660,377.35元罰款；對(duì)保薦代表人于國(guó)慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款；對(duì)保薦代表人鄭克國(guó)、張旭東給予警告，并分別處以10萬(wàn)元罰款；對(duì)保薦代表人傅坦給予警告，并處以5萬(wàn)元罰款。
以下為全文：
中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰決定書(shū)（東北證券及相關(guān)責(zé)任人員）
〔2023〕45號(hào)
當(dāng)事人:東北證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱東北證券),鄭州華晶金剛石股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱豫金剛石)2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu),住所:吉林省長(zhǎng)春市生態(tài)大街6666號(hào)。
于國(guó)慶,男,1974年4月出生,涉案項(xiàng)目保薦代表人,住址:江蘇省南京市建鄴區(qū)。
葛建偉,男,1978年12月出生,涉案項(xiàng)目保薦代表人,住址:山東省濰坊市坊子區(qū)。
鄭克國(guó),男,1969年7月出生,涉案項(xiàng)目保薦代表人,住址:吉林省長(zhǎng)春市南關(guān)區(qū)。
張旭東,男,1978年9月出生,涉案項(xiàng)目保薦代表人,住址:上海市閔行區(qū)。
傅坦,男,1987年12月出生,涉案項(xiàng)目保薦代表人,住址:四川省成都市高新區(qū)。
依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱2005年《證券法》)有關(guān)規(guī)定,我會(huì)對(duì)東北證券在豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導(dǎo)中未勤勉盡責(zé)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見(jiàn),也未要求聽(tīng)證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明,東北證券存在以下違法事實(shí):
一、東北證券非公開(kāi)發(fā)行保薦業(yè)務(wù)情況
東北證券系豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目保薦人,保薦業(yè)務(wù)收入為1,886,792.45元。
二、東北證券未對(duì)發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)資金來(lái)源審慎核查
中國(guó)證監(jiān)會(huì)在豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票的審查反饋意見(jiàn)中要求保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本次發(fā)行對(duì)象的認(rèn)購(gòu)資金來(lái)源及合法性、是否具備履行認(rèn)購(gòu)義務(wù)的能力進(jìn)行核查。東北證券未按要求對(duì)本次非公開(kāi)發(fā)行對(duì)象之一北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱天證遠(yuǎn)洋)的資金來(lái)源審慎核查,未發(fā)現(xiàn)天證遠(yuǎn)洋17億元認(rèn)購(gòu)資金實(shí)際來(lái)源于華寶信托有限責(zé)任公司,且由豫金剛石關(guān)聯(lián)方河南華晶超硬材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱河南華晶)和郭某希、鄭某芝夫婦,以及本次發(fā)行認(rèn)繳對(duì)象朱某營(yíng)及其配偶曹某霞進(jìn)行擔(dān)保等情況。天證遠(yuǎn)洋實(shí)際出資與其承諾“本企業(yè)本次認(rèn)購(gòu)股份涉及的資金均為本企業(yè)合法擁有的自有資金,本企業(yè)及本企業(yè)的合伙人不存在接受豫金剛石及其關(guān)聯(lián)方任何借款、擔(dān)?；蚱渌问降呢?cái)務(wù)資助或補(bǔ)償?shù)那樾?rdquo;不符。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第63號(hào))第三十四條第二項(xiàng)的規(guī)定。東北證券出具的《非公開(kāi)發(fā)行股票的上市保薦書(shū)》《非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載。期間東北證券該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉。
三、東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)
(一)未對(duì)募集資金置換預(yù)投資金事項(xiàng)審慎核查
2017年4月,豫金剛石使用754,256,242.87元募集資金置換2016年預(yù)投資金。在預(yù)投給洛陽(yáng)啟明超硬材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱洛陽(yáng)啟明)的資金中有6,000余萬(wàn)元被豫金剛石實(shí)際控制人郭某希實(shí)際占用。東北證券未按《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(2014年修訂)第二十九條第二款的規(guī)定對(duì)上述資金置換事項(xiàng)進(jìn)行審慎核查,未能取得充分、恰當(dāng)?shù)暮瞬橐罁?jù)。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第63號(hào))第三十五條第一、四、六項(xiàng)的規(guī)定。
(二)未充分核查募集資金投入項(xiàng)目的情況
2017年至2018年,豫金剛石投入募投項(xiàng)目的資金主要流向洛陽(yáng)啟明、洛陽(yáng)正榮機(jī)械有限公司、營(yíng)口鑫宇機(jī)械設(shè)備制造有限公司、焦作天寶桓祥機(jī)械科技有限公司、河南方元建筑工程有限公司、河南林川建筑工程有限公司、洛陽(yáng)艾倫特合金材料有限公司七個(gè)主體。其中,2017年募投項(xiàng)目流向上述主體的資金中有1,400余萬(wàn)元被郭某希實(shí)際占用,2018年募投項(xiàng)目流向上述主體的資金中有7億余元被郭某希實(shí)際占用。東北證券未按《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(2014年修訂)第二十三條、第三十三條和第三十四條的規(guī)定,充分關(guān)注、了解發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)和執(zhí)行相關(guān)現(xiàn)場(chǎng)檢查事項(xiàng)。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第63號(hào))第三十五條第一項(xiàng)、第四項(xiàng)和第六項(xiàng)以及《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第137號(hào))第三十一條第一、四、六項(xiàng)的規(guī)定。
(三)未充分關(guān)注募投項(xiàng)目流動(dòng)資金的用途和程序
2018年3月19日,豫金剛石將募投項(xiàng)目建設(shè)資金2,600萬(wàn)元從募集專戶轉(zhuǎn)至基本賬戶,隨后將1,600萬(wàn)元轉(zhuǎn)入與募投項(xiàng)目建設(shè)無(wú)關(guān)的深圳市金利福鉆石有限公司(以下簡(jiǎn)稱深圳金利福)賬戶。東北證券未對(duì)募投項(xiàng)目建設(shè)資金劃轉(zhuǎn)至基本賬戶事項(xiàng)提出異議,也未對(duì)募投項(xiàng)目建設(shè)資金從豫金剛石基本賬戶流向深圳金利福事項(xiàng)予以關(guān)注。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第137號(hào))第三十一條第四項(xiàng)的規(guī)定。
(四)未對(duì)涉訴事項(xiàng)保持合理的職業(yè)懷疑
豫金剛石2018年年報(bào)披露其多宗訴訟情況,訴訟背后涉及豫金剛石下列事項(xiàng):一是豫金剛石未按規(guī)定披露其為河南華晶向杭州厚經(jīng)資產(chǎn)管理有限公司借款6,000萬(wàn)元進(jìn)行擔(dān)保事項(xiàng)。二是豫金剛石未按規(guī)定披露向牛某萍賬外借款5,000萬(wàn)形成實(shí)際控制人非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。三是豫金剛石未按規(guī)定披露向河南中融智造實(shí)業(yè)有限公司賬外借款2億元形成實(shí)際控制人非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。四是豫金剛石未按規(guī)定披露其與浦發(fā)銀行股份有限公司的5,000萬(wàn)元金融借款合同糾紛形成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。東北證券未對(duì)豫金剛石上述涉訴事項(xiàng)保持合理的職業(yè)懷疑,在持續(xù)督導(dǎo)底稿僅收集豫金剛石用印記錄,未了解訴訟事項(xiàng)的形成背景,未發(fā)現(xiàn)訴訟事項(xiàng)背后涉及的未按照規(guī)定披露擔(dān)保情況和實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第137號(hào))第三十一條第一、五項(xiàng)的規(guī)定。
綜上,東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé),其出具的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在虛假記載。期間東北證券該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶(2016年11月至2017年12月)、葛建偉(2016年11月至2019年4月)、傅坦(2017年12月至2018年3月)、鄭克國(guó)(2018年3月至2018年10月)、張旭東(2018年10月至2019年4月)。
以上事實(shí),有相關(guān)發(fā)行保薦文件、持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告、發(fā)行及持續(xù)督導(dǎo)底稿、銀行流水、財(cái)務(wù)憑證和當(dāng)事人詢問(wèn)筆錄等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。
我會(huì)認(rèn)為,東北證券的上述行為違反2005年《證券法》第十一條第二款的規(guī)定,構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十二條所述“保薦人出具有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的保薦書(shū),或者不履行其他法定職責(zé)”的情形。于國(guó)慶、葛建偉、傅坦、鄭克國(guó)、張旭東為直接負(fù)責(zé)的主管人員。
根據(jù)當(dāng)事人的違法事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度,依據(jù)2005年《證券法》第一百九十二條的規(guī)定,我會(huì)決定:
一、對(duì)東北證券責(zé)令改正,給予警告,沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入1,886,792.45元,并處以5,660,377.35元罰款;
二、對(duì)于國(guó)慶、葛建偉給予警告,并分別處以20萬(wàn)元罰款;
三、對(duì)鄭克國(guó)、張旭東給予警告,并分別處以10萬(wàn)元罰款;
四、對(duì)傅坦給予警告,并處以5萬(wàn)元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì),開(kāi)戶銀行:中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部,賬號(hào):7111010189800000162,由該行直接上繳國(guó)庫(kù),并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)
2023年6月17日
