證監(jiān)會網(wǎng)站近日公布河北證監(jiān)局關(guān)于對李福成采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕8號），李福成作為河北福成五豐食品股份有限公司（以下簡稱“福成股份”，600965.SH）實際控制人，違規(guī)干預(yù)福成股份生產(chǎn)經(jīng)營管理及財務(wù)、會計活動，導(dǎo)致福成股份獨立性和內(nèi)部控制存在缺陷。李福成作為福成股份實際控制人，未能有效維護(hù)上市公司獨立性，對市場造成惡劣影響。
李福成上述行為違反了《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）“實際控制人要履行誠信義務(wù)，維護(hù)上市公司獨立性”要求和《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十一條第二款、第七十二條的規(guī)定。河北證監(jiān)局根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款等規(guī)定，決定對李福成采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施，自決定書作出之日起60個月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場誠信檔案。
證監(jiān)會網(wǎng)站同日公布的河北證監(jiān)局關(guān)于對程靜采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕7號）顯示，程靜作為福成股份財務(wù)總監(jiān)，未簽署公司定期報告書面確認(rèn)意見，存在未履行法定義務(wù)問題。程靜作為上市公司高級管理人員，未履行在定期報告上簽署書面確認(rèn)意見的法定義務(wù)，違反法律規(guī)定，違背職業(yè)操守，嚴(yán)重失職，對市場造成惡劣影響。
2022年4月28日，程靜在董事會審議公司定期報告期間，未簽署公司2021年年度報告和2022年一季報書面確認(rèn)意見，直至年報披露后才簽署書面異議的理由。程靜上述行為違反了《證券法》第八十二條第一款和第四款、《上市公司信息披露管理辦法》第十六條第二款和第五款的相關(guān)規(guī)定。河北證監(jiān)局根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條等規(guī)定，決定對程靜采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選的監(jiān)管措施，自決定書作出之日起36個月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場誠信檔案。
《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十一條：上市公司應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和公司章程建立健全財務(wù)、會計管理制度，堅持獨立核算。
控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)尊重上市公司財務(wù)的獨立性，不得干預(yù)上市公司的財務(wù)、會計活動。
《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十二條：上市公司的董事會、監(jiān)事會及其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨立運作。控股股東、實際控制人及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)與上市公司及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間沒有上下級關(guān)系。
控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方不得違反法律法規(guī)、公司章程和規(guī)定程序干涉上市公司的具體運作，不得影響其經(jīng)營管理的獨立性。
《證券法》第一百七十條：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：
（一）對證券發(fā)行人、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券交易場所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查；
?。ǘ┻M(jìn)入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；
?。ㄈ┰儐柈?dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出說明；或者要求其按照指定的方式報送與被調(diào)查事件有關(guān)的文件和資料；
（四）查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等文件和資料；
?。ㄎ澹┎殚?、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財務(wù)會計資料及其他相關(guān)文件和資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存、扣押；
?。┎樵儺?dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶、銀行賬戶以及其他具有支付、托管、結(jié)算等功能的賬戶信息，可以對有關(guān)文件和資料進(jìn)行復(fù)制；對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的其他負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以凍結(jié)或者查封，期限為六個月；因特殊原因需要延長的，每次延長期限不得超過三個月，凍結(jié)、查封期限最長不得超過二年；
（七）在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的其他負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查的當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過三個月；案情復(fù)雜的，可以延長三個月；
?。ò耍┩ㄖ鼍橙刖彻芾頇C(jī)關(guān)依法阻止涉嫌違法人員、涉嫌違法單位的主管人員和其他直接責(zé)任人員出境。
《證券法》第八十二條：發(fā)行人的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對證券發(fā)行文件和定期報告簽署書面確認(rèn)意見。
發(fā)行人的監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的證券發(fā)行文件和定期報告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)簽署書面確認(rèn)意見。
發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行人及時、公平地披露信息，所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整。
董事、監(jiān)事和高級管理人員無法保證證券發(fā)行文件和定期報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在書面確認(rèn)意見中發(fā)表意見并陳述理由，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露。發(fā)行人不予披露的，董事、監(jiān)事和高級管理人員可以直接申請披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第十六條：定期報告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)經(jīng)上市公司董事會審議通過。未經(jīng)董事會審議通過的定期報告不得披露。
公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對定期報告簽署書面確認(rèn)意見，說明董事會的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實際情況。
監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的定期報告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)簽署書面確認(rèn)意見。監(jiān)事會對定期報告出具的書面審核意見，應(yīng)當(dāng)說明董事會的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實際情況。
董事、監(jiān)事無法保證定期報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在董事會或者監(jiān)事會審議、審核定期報告時投反對票或者棄權(quán)票。
董事、監(jiān)事和高級管理人員無法保證定期報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在書面確認(rèn)意見中發(fā)表意見并陳述理由，上市公司應(yīng)當(dāng)披露。上市公司不予披露的，董事、監(jiān)事和高級管理人員可以直接申請披露。
董事、監(jiān)事和高級管理人員按照前款規(guī)定發(fā)表意見，應(yīng)當(dāng)遵循審慎原則，其保證定期報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性的責(zé)任不僅因發(fā)表意見而當(dāng)然免除。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風(fēng)險，維護(hù)市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：
?。ㄒ唬┴?zé)令改正；
（二）監(jiān)管談話；
?。ㄈ┏鼍呔竞?；
?。ㄋ模┴?zé)令公開說明；
?。ㄎ澹┴?zé)令定期報告；
?。┴?zé)令暫?；蛘呓K止并購重組活動；
（七）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為全文：
河北證監(jiān)局關(guān)于對李福成采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕8號）
李福成：
經(jīng)查，你作為河北福成五豐食品股份有限公司（以下簡稱福成股份）實際控制人，違規(guī)干預(yù)福成股份生產(chǎn)經(jīng)營管理及財務(wù)、會計活動，導(dǎo)致福成股份獨立性和內(nèi)部控制存在缺陷，違反了《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）“實際控制人要履行誠信義務(wù)，維護(hù)上市公司獨立性”要求和《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十一條第二款、第七十二條的規(guī)定。
你作為福成股份實際控制人，未能有效維護(hù)上市公司獨立性，對市場造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款等規(guī)定，我局決定對你采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施，自決定書作出之日起60個月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場誠信檔案。
你未能清晰界定上市公司實際控制人的職責(zé)邊界、違規(guī)干預(yù)上市公司獨立運作，必須加強(qiáng)關(guān)于上市公司治理相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部控制制度的學(xué)習(xí)，消除對福成股份的不當(dāng)干預(yù)，并自收到本決定書之日起30日內(nèi)向我局提交書面整改報告。
如果對本行政監(jiān)管措施不服，可以自收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以自收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，本行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
河北證監(jiān)局
2022年5月31日
河北證監(jiān)局關(guān)于對程靜采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕7號）
程靜：
經(jīng)查，你作為福成五豐食品股份有限公司（以下簡稱福成股份或公司）財務(wù)總監(jiān)，未簽署公司定期報告書面確認(rèn)意見，存在未履行法定義務(wù)問題。
2022年4月28日，你在董事會審議公司定期報告期間，未簽署公司2021年年度報告和2022年一季報書面確認(rèn)意見，直至年報披露后你才簽署書面異議的理由。上述行為違反了《證券法》第八十二條第一款和第四款、《上市公司信息披露管理辦法》第十六條第二款和第五款的相關(guān)規(guī)定。
你作為上市公司高級管理人員，未履行在定期報告上簽署書面確認(rèn)意見的法定義務(wù)，違反法律規(guī)定，違背職業(yè)操守，嚴(yán)重失職，對市場造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條等規(guī)定，我局決定對你采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選的監(jiān)管措施，自決定書作出之日起36個月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場誠信檔案。
如果對本行政監(jiān)管措施不服，可以自收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以自收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，本行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
河北證監(jiān)局
2022年5月31日
（來源：中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
