中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局網站日前發(fā)布的《關于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定》（〔2022〕24號）顯示，經查，廣東證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)星期六股份有限公司（以下簡稱“星期六”，002291.SZ）存在以下違規(guī)問題：
星期六在2018年度財務報表審計過程中，于審計機構開展存貨監(jiān)盤前發(fā)現(xiàn)有關門店實物存貨數量與財務系統(tǒng)數據存在差異，為了消除存貨數據差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關門店集中調送29980雙鞋，存貨監(jiān)盤結束后又將相關貨物運回成都倉。星期六未將前述數據差異及調貨情況如實告知年報審計機構。此外，星期六未建立業(yè)務系統(tǒng)數據定期備份機制，未能提供2019年存貨調動相關的基礎數據及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十條的規(guī)定。
于洪濤作為星期六董事長兼總經理，李剛作為財務總監(jiān)，對星期六上述違規(guī)行為負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十七條、第五十九條的規(guī)定，廣東證監(jiān)局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監(jiān)管措施。
經中國經濟網記者查詢發(fā)現(xiàn)，星期六于2009年9月3日在深交所掛牌，截至2021年10月8日，云南兆隆企業(yè)管理有限公司為第一大股東，持股8813.75萬股，持股比例9.69%。
年報顯示，于洪濤自2018年9月7日至2021年9月6日任董事長兼總經理。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十條規(guī)定：信息披露義務人應當向其聘用的保薦人、證券服務機構提供與執(zhí)業(yè)相關的所有資料，并確保資料的真實、準確、完整，不得拒絕、隱匿、謊報。保薦人、證券服務機構在為信息披露出具專項文件時，發(fā)現(xiàn)上市公司及其他信息披露義務人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏或者其他重大違法行為的，應當要求其補充、糾正。信息披露義務人不予補充、糾正的，保薦人、證券服務機構應當及時向公司注冊地證監(jiān)局和證券交易所報告。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十七條規(guī)定：中國證監(jiān)會可以要求上市公司及其他信息披露義務人或者其董事、監(jiān)事、高級管理人員對有關信息披露問題作出解釋、說明或者提供相關資料，并要求上市公司提供保薦人或者證券服務機構的專業(yè)意見。中國證監(jiān)會對保薦人和證券服務機構出具的文件的真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求相關機構作出解釋、補充，并調閱其工作底稿。上市公司及其他信息披露義務人、保薦人和證券服務機構應當及時作出回復，并配合中國證監(jiān)會的檢查、調查。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十九條規(guī)定：信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：
?。ㄒ唬?責令改正；
?。ǘ?監(jiān)管談話；
?。ㄈ?出具警示函；
?。ㄋ模?將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；
（五） 認定為不適當人選；
?。?依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為原文：
中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書
〔2022〕24號
關于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定
星期六股份有限公司、于洪濤、李剛：
經查，我局發(fā)現(xiàn)星期六股份有限公司（以下簡稱星期六或者公司）存在以下違規(guī)問題：
星期六在2018年度財務報表審計過程中，于審計機構開展存貨監(jiān)盤前發(fā)現(xiàn)有關門店實物存貨數量與財務系統(tǒng)數據存在差異，為了消除存貨數據差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關門店集中調送29980雙鞋，存貨監(jiān)盤結束后又將相關貨物運回成都倉。星期六未將前述數據差異及調貨情況如實告知年報審計機構。此外，星期六未建立業(yè)務系統(tǒng)數據定期備份機制，未能提供2019年存貨調動相關的基礎數據及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十條的規(guī)定。
于洪濤作為星期六董事長兼總經理，李剛作為財務總監(jiān)，對星期六上述違規(guī)行為負有主要責任。
根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十七條、第五十九條的規(guī)定，我局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監(jiān)管措施。你們應認真吸取教訓，切實加強對證券法律法規(guī)的學習，依法真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務。星期六應如實公開說明2018年年報審計期間財務系統(tǒng)與有關門店存貨數據差異的具體原因、業(yè)務系統(tǒng)未保留2019年及以前年度存貨數據的具體原因，以及是否存在會計差錯。同時星期六應對相關責任人進行內部問責，于收到本決定書30日內向我局報送整改報告、內部問責情況報告，并抄報深圳證券交易所。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請；也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
廣東證監(jiān)局
2022年2月11日
（來源： 中國經濟網 ）
