臺海7月19日訊 據經濟參考報報道，在宋都股份公告其前身國能集團多名前任高管遭證監(jiān)會處罰和市場禁入處分后，市場人士指出，依據證監(jiān)會已經出具的查處結果，目前投資者向上市公司及其相關責任人要求索賠的時機已經成熟。國能集團經歷重組成為現在的宋都股份，實際控制人和企業(yè)名稱已發(fā)生變化，但上市公司仍需承擔原來企業(yè)應擔的法律責任，宋都股份可能會因此面臨巨額索賠。記者就此事電話聯(lián)系宋都股份，截至發(fā)稿時尚未收到任何回復。

　　記者查閱了證監(jiān)會對國能集團幾名前任高管的處罰認定文件，文件直指國能集團存在多處違法違規(guī)行為，包括：第一，在國能集團2005年年度報告、2006年年度報告、2007年年度報告中，均未披露有關關聯(lián)關系和關聯(lián)交易，分別隱瞞了與本溪板材、本溪鋼鐵、大連加中、天津溪儲四家關聯(lián)企業(yè)之間的關聯(lián)關系和關聯(lián)交易。經記者粗略統(tǒng)計，三年中隱瞞的關聯(lián)交易數額累計超過10億元；第二，證監(jiān)會還認定國能集團在2005—2007年的年度報告中，虛掛對本溪鋼鐵的“預付賬款”；第三，國能集團在2006—2008年的年度報告中也存在多處虛假記載；第四，國能集團2008年年度報告稱，百科實業(yè)占用國能集團的資金近1.15億元，已于2009年4月17日歸還。經查，該年度報告中占資歸還情況也存在虛假記載。

　　“國能集團的虛假陳述違法情節(jié)十分嚴重，不僅存在瞞報行為而且連續(xù)四年年報內容有假，違法違規(guī)涉及的數額累計超過17億元。根據證監(jiān)會已經認定的事實可見，國能集團的信息披露違規(guī)行為十分嚴重，信息披露不僅存在瞞報行為而且內容造假，違規(guī)的數額驚人，持續(xù)時間長，這樣的違規(guī)行為給投資者造成了巨額的損失?！北本┦杏坡蓭熓聞账靶←惐硎?。

　　Wind數據顯示，早在2008年3月，國能集團的股價在每股10元左右浮動，2008年5月由于受到財務狀況造假的質疑、證監(jiān)會宣布立案調查等負面消息影響，國能集團股價不斷下跌，到2008年10月，股價跌到只剩每股約3元左右，半年不到的時間，股價下跌約70%?！澳壳埃味脊煞萏幱谕Ｅ茽顩r，如果沒有其他利好消息，受證監(jiān)會查處結果影響，預計復盤后股票價格會繼續(xù)下跌?！币晃皇袌鋈耸恐赋?。

　　臧小麗指出，根據《證券法》及《最高人民法院關于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》，在虛假陳述實施日以后揭露日之前買入股票，在虛假陳述揭露日之后賣出股票造成損失或繼續(xù)持有股票依法推定損失的投資者可提起索賠。具體到宋都股份案中，只要是在2006年2月16日到2008年5月31日之間買入過國能集團股票，并且在2008年5月31日之后賣出或繼續(xù)持有該股票的受損投資者，或者在2009年4月23日到2013年7月11日期間買入過國能集團或宋都股份股票，并且在2013年7年11日之后賣出或繼續(xù)持有該股票的受損投資者，都可以依法提起索賠。“盡管證監(jiān)會只對幾名前任責任高管處以行政處罰和市場禁入，但只處罰個人不代表上市公司無責任，上市公司存在虛假陳述行為這是毋庸置疑的?！彼龔娬{，國能集團經歷重組成為現在的宋都股份，實際控制人和企業(yè)名稱已發(fā)生變化。不過，公司名稱和公司內部股權的變化，并不導致公司權利義務上的轉移，更名以后的公司仍需承擔原來企業(yè)應擔的法律責任，宋都股份不能因為重組而免責。