日前，證監(jiān)會上海監(jiān)管局網(wǎng)站公布了《中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局行政處罰決定書滬〔2021〕17-20號》。證監(jiān)會上海監(jiān)管局對鵬欣環(huán)球資源股份有限公司(以下簡稱“鵬欣資源”，600490.SH)信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理。經(jīng)查明,鵬欣資源存在以下違法事實:
2018年7月25日，鵬欣資源子公司PENGXINCONGOCOBALTORETRADECENTERSARLU(中文名:鵬欣剛果金(鈷)礦石交易中心，以下簡稱PCTC)與VICENTMININGSARLU(中文名:VICENT礦業(yè)有限責(zé)任公司，以下簡稱VICENT)簽訂《銅礦石銷售合同》，約定2018年7月25日至2019年7月24日期間，PCTC以交割單日期最近的倫敦金屬交易所金屬銅結(jié)算價為基準(zhǔn)，以按月交割方式，向VICENT銷售酸溶銅含量不低于2%的含銅礦石。
作為該合同的履行，2018年7月30日和8月30日，合同雙方分別辦理了62.63萬噸和54.43萬噸礦石交割，金額分別為3296.45萬美元和2802.09萬美元。公司在2018年第三季度報告中確認(rèn)了相應(yīng)營業(yè)收入5257.36萬美元(不含稅)。雙方辦理交割后，VICENT未付款，也未運(yùn)走礦石。
2019年2月25日，PCTC與VICENT簽訂《銷售退貨協(xié)議》，約定退回前述交易的礦石，與前述銷售合同相關(guān)的雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系全部終止，同日，雙方簽訂《礦石交割單》退回礦石。公司對應(yīng)沖減前期已確認(rèn)的收入，涉及沖減營業(yè)利潤2.58億元人民幣，占公司最近一個經(jīng)審計會計年度(2017年)合并報表利潤總額的74.68%。公司未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第一款、第二款第三項、第三十三條第一款的規(guī)定，及時披露《銷售退貨協(xié)議》。
鵬欣資源上述行為違反了2014年《證券法》第六十七條第一款、第二款第三項的規(guī)定，構(gòu)成2014年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。
何某作為時任公司總經(jīng)理、PCTC負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)公司日常生產(chǎn)經(jīng)營，是上述銷售和退貨事項的決策人和執(zhí)行人，并且在前述退貨協(xié)議簽訂后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù)，對涉案的退貨事項臨時公告信息披露承擔(dān)主要責(zé)任，為公司信息披露違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，證監(jiān)會上海監(jiān)管局決定:對何某給予警告，并處以二十萬元罰款。
儲某江作為時任公司董事會秘書，負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，對臨時公告信息披露事項承擔(dān)主要責(zé)任，在獲知退貨事項后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù)，未及時組織信息披露，為公司信息披露違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，證監(jiān)會上海監(jiān)管局決定:對儲某江給予警告，并處以十五萬元罰款。
李某才作為時任公司財務(wù)總監(jiān)，在相關(guān)年報編制過程中獲知退貨事項后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù)，為公司信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，證監(jiān)會上海監(jiān)管局決定:對李某才給予警告，并處以十萬元罰款。
樓某波作為時任公司董事長，全面負(fù)責(zé)公司日常運(yùn)營，對臨時公告信息披露事項承擔(dān)主要責(zé)任，在獲知退貨事項后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù)，未敦促組織信息披露，為公司信息披露違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，證監(jiān)會上海監(jiān)管局決定:對樓某波給予警告，并處以十五萬元罰款。
經(jīng)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢，時任鵬欣資源總經(jīng)理何某為何寅，于2014年4月28日至2019年12月19日任公司總經(jīng)理；時任鵬欣資源董事長樓某波為樓定波，于2017年5月至2021年5月任公司董事長；時任鵬欣資源董事會秘書儲某江為儲越江，于2017年10月至今任公司董事會秘書、于2021年6月至今任公司常務(wù)副總經(jīng)理；時任鵬欣資源財務(wù)總監(jiān)李某才為李學(xué)才，于2017年10月至今任公司財務(wù)總監(jiān)。
鵬欣環(huán)球資源股份有限公司，前身為上海中科合臣股份有限公司（下簡稱“中科合臣”），2000年9月在中國上海成立，并于2003年在上海證券交易所上市，股票代碼為600490。截至2021年9月30日，公司第一大股東為上海鵬欣（集團(tuán)）有限公司，持股18.79%。
相關(guān)規(guī)定：
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
前款所稱重大事件包括：
?。ㄒ唬┕镜慕?jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
?。ǘ┕镜闹卮笸顿Y行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；
?。ㄈ┕居喠⒅匾贤?，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
?。ㄋ模┕景l(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；
?。ㄎ澹┕景l(fā)生重大虧損或者重大損失；
（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；
（七）公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；
?。ò耍┏钟泄?%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；
?。ň牛┕緶p資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；
?。ㄊ┥婕肮镜闹卮笤V訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；
（十一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；
?。ㄊ┬鹿嫉姆?、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；
?。ㄊ┒聲桶l(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議；
?。ㄊ模┓ㄔ翰脹Q禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
?。ㄊ澹┲饕Y產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
?。ㄊ┲饕蛘呷繕I(yè)務(wù)陷入停頓；
?。ㄊ撸ν馓峁┲卮髶?dān)保；
?。ㄊ耍┇@得大額政府補(bǔ)貼等可能對公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；
（十九）變更會計政策、會計估計；
?。ǘ┮蚯捌谝雅兜男畔⒋嬖诓铄e、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進(jìn)行更正；
?。ǘ唬┲袊C監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十三條：上市公司控股子公司發(fā)生本辦法第三十條規(guī)定的重大事件，可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
上市公司參股公司發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事件的，上市公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
2014年《證券法》第六十七條：發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。
下列情況為前款所稱重大事件:
?。ㄒ唬┕镜慕?jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
?。ǘ┕镜闹卮笸顿Y行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；
?。ㄈ┕居喠⒅匾贤?，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
?。ㄋ模┕景l(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
?。ㄎ澹┕景l(fā)生重大虧損或者重大損失；
?。┕旧a(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；
?。ㄆ撸┕镜亩?、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；
?。ò耍┏钟泄景俜种逡陨瞎煞莸墓蓶|或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；
?。ň牛┕緶p資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；
?。ㄊ┥婕肮镜闹卮笤V訟，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；
?。ㄊ唬┕旧嫦臃缸锉凰痉C(jī)關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；
?。ㄊ﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項。
2014年《證券法》第一百九十三條：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。
發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報送有關(guān)報告，或者報送的報告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。
發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。
以下為原文：
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局行政處罰決定書滬〔2021〕17號
當(dāng)事人:何某,男,196X年4月出生,鵬欣環(huán)球資源股份有限公司(以下簡稱鵬欣資源或公司)時任總經(jīng)理。住址:上海市徐匯區(qū)。
依據(jù)2014年修正的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2014年《證券法》)有關(guān)規(guī)定,本局對鵬欣資源信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明,鵬欣資源存在以下違法事實:
2018年7月25日,鵬欣資源子公司PENGXINCONGOCOBALTORETRADECENTERSARLU(中文名:鵬欣剛果金(鈷)礦石交易中心,以下簡稱PCTC)與VICENTMININGSARLU(中文名:VICENT礦業(yè)有限責(zé)任公司,以下簡稱VICENT)簽訂《銅礦石銷售合同》,約定2018年7月25日至2019年7月24日期間,PCTC以交割單日期最近的倫敦金屬交易所金屬銅結(jié)算價為基準(zhǔn),以按月交割方式,向VICENT銷售酸溶銅含量不低于2%的含銅礦石。
作為該合同的履行,2018年7月30日和8月30日,合同雙方分別辦理了626,300噸和544,300噸礦石交割,金額分別為32,964,463.77美元和28,020,929.67美元。公司在2018年第三季度報告中確認(rèn)了相應(yīng)營業(yè)收入5257.36萬美元(不含稅)。雙方辦理交割后,VICENT未付款,也未運(yùn)走礦石。
2019年2月25日,PCTC與VICENT簽訂《銷售退貨協(xié)議》,約定退回前述交易的礦石,與前述銷售合同相關(guān)的雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系全部終止,同日,雙方簽訂《礦石交割單》退回礦石。公司對應(yīng)沖減前期已確認(rèn)的收入,涉及沖減營業(yè)利潤2.58億元人民幣,占公司最近一個經(jīng)審計會計年度(2017年)合并報表利潤總額的74.68%。公司未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第一款、第二款第三項、第三十三條第一款的規(guī)定,及時披露《銷售退貨協(xié)議》。
上述事實,有公司2017年年度報告、2018年第三季度報告、相關(guān)交易合同及交割單、相關(guān)人員詢問筆錄、公司提供的情況說明等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。
鵬欣資源上述行為違反了2014年《證券法》第六十七條第一款、第二款第三項的規(guī)定,構(gòu)成2014年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。
何某作為時任公司總經(jīng)理、PCTC負(fù)責(zé)人,全面負(fù)責(zé)公司日常生產(chǎn)經(jīng)營,是上述銷售和退貨事項的決策人和執(zhí)行人,并且在前述退貨協(xié)議簽訂后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù),對涉案的退貨事項臨時公告信息披露承擔(dān)主要責(zé)任,為公司信息披露違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定,本局決定:對何某給予警告,并處以二十萬元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會,開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室和本局備案(傳真:021-50121041)。到期不繳納罰款的,本局可以每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局
2021年12月22日
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局行政處罰決定書滬〔2021〕18號
當(dāng)事人:儲某江,男,197X年3月出生,鵬欣環(huán)球資源股份有限公司(以下簡稱鵬欣資源或公司)時任董事會秘書。住址:上海市浦東新區(qū)。
依據(jù)2014年修正的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2014年《證券法》)有關(guān)規(guī)定,本局對鵬欣資源信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明,鵬欣資源存在以下違法事實:
2018年7月25日,鵬欣資源子公司PENGXINCONGOCOBALTORETRADECENTERSARLU(中文名:鵬欣剛果金(鈷)礦石交易中心,以下簡稱PCTC)與VICENTMININGSARLU(中文名:VICENT礦業(yè)有限責(zé)任公司,以下簡稱VICENT)簽訂《銅礦石銷售合同》,約定2018年7月25日至2019年7月24日期間,PCTC以交割單日期最近的倫敦金屬交易所金屬銅結(jié)算價為基準(zhǔn),以按月交割方式,向VICENT銷售酸溶銅含量不低于2%的含銅礦石。
作為該合同的履行,2018年7月30日和8月30日,合同雙方分別辦理了626,300噸和544,300噸礦石交割,金額分別為32,964,463.77美元和28,020,929.67美元。公司在2018年第三季度報告中確認(rèn)了相應(yīng)營業(yè)收入5257.36萬美元(不含稅)。雙方辦理交割后,VICENT未付款,也未運(yùn)走礦石。
2019年2月25日,PCTC與VICENT簽訂《銷售退貨協(xié)議》,約定退回前述交易的礦石,與前述銷售合同相關(guān)的雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系全部終止,同日,雙方簽訂《礦石交割單》退回礦石。公司對應(yīng)沖減前期已確認(rèn)的收入,涉及沖減營業(yè)利潤2.58億元人民幣,占公司最近一個經(jīng)審計會計年度(2017年)合并報表利潤總額的74.68%。公司未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第一款、第二款第三項、第三十三條第一款的規(guī)定,及時披露《銷售退貨協(xié)議》。
上述事實,有公司2017年年度報告、2018年第三季度報告、相關(guān)交易合同及交割單、相關(guān)人員詢問筆錄、公司提供的情況說明等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。
鵬欣資源上述行為違反了2014年《證券法》第六十七條第一款、第二款第三項的規(guī)定,構(gòu)成2014年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。
儲某江作為時任公司董事會秘書,負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù),對臨時公告信息披露事項承擔(dān)主要責(zé)任,在獲知退貨事項后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù),未及時組織信息披露,為公司信息披露違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定,本局決定:對儲某江給予警告,并處以十五萬元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會,開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室和本局備案(傳真:021-50121041)。到期不繳納罰款的,本局可以每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局
2021年12月22日
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局行政處罰決定書滬〔2021〕19號
當(dāng)事人:李某才,男,197X年11月出生,鵬欣環(huán)球資源股份有限公司(以下簡稱鵬欣資源或公司)時任財務(wù)總監(jiān)。住址:上海市浦東新區(qū)。
依據(jù)2014年修正的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2014年《證券法》)有關(guān)規(guī)定,本局對鵬欣資源信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明,鵬欣資源存在以下違法事實:
2018年7月25日,鵬欣資源子公司PENGXINCONGOCOBALTORETRADECENTERSARLU(中文名:鵬欣剛果金(鈷)礦石交易中心,以下簡稱PCTC)與VICENTMININGSARLU(中文名:VICENT礦業(yè)有限責(zé)任公司,以下簡稱VICENT)簽訂《銅礦石銷售合同》,約定2018年7月25日至2019年7月24日期間,PCTC以交割單日期最近的倫敦金屬交易所金屬銅結(jié)算價為基準(zhǔn),以按月交割方式,向VICENT銷售酸溶銅含量不低于2%的含銅礦石。
作為該合同的履行,2018年7月30日和8月30日,合同雙方分別辦理了626,300噸和544,300噸礦石交割,金額分別為32,964,463.77美元和28,020,929.67美元。公司在2018年第三季度報告中確認(rèn)了相應(yīng)營業(yè)收入5257.36萬美元(不含稅)。雙方辦理交割后,VICENT未付款,也未運(yùn)走礦石。
2019年2月25日,PCTC與VICENT簽訂《銷售退貨協(xié)議》,約定退回前述交易的礦石,與前述銷售合同相關(guān)的雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系全部終止,同日,雙方簽訂《礦石交割單》退回礦石。公司對應(yīng)沖減前期已確認(rèn)的收入,涉及沖減營業(yè)利潤2.58億元人民幣,占公司最近一個經(jīng)審計會計年度(2017年)合并報表利潤總額的74.68%。公司未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第一款、第二款第三項、第三十三條第一款的規(guī)定,及時披露《銷售退貨協(xié)議》。
上述事實,有公司2017年年度報告、2018年第三季度報告、相關(guān)交易合同及交割單、相關(guān)人員詢問筆錄、公司提供的情況說明等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。
鵬欣資源上述行為違反了2014年《證券法》第六十七條第一款、第二款第三項的規(guī)定,構(gòu)成2014年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。
李某才作為時任公司財務(wù)總監(jiān),在相關(guān)年報編制過程中獲知退貨事項后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù),為公司信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定,本局決定:對李某才給予警告,并處以十萬元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會,開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室和本局備案(傳真:021-50121041)。到期不繳納罰款的,本局可以每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局
2021年12月22日
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局行政處罰決定書滬〔2021〕20號
當(dāng)事人:樓某波,男,196X年2月出生,鵬欣環(huán)球資源股份有限公司(以下簡稱鵬欣資源或公司)時任董事長。住址:上海市寶山區(qū)。
依據(jù)2014年修正的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2014年《證券法》)有關(guān)規(guī)定,本局對鵬欣資源信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明,鵬欣資源存在以下違法事實:
2018年7月25日,鵬欣資源子公司PENGXINCONGOCOBALTORETRADECENTERSARLU(中文名:鵬欣剛果金(鈷)礦石交易中心,以下簡稱PCTC)與VICENTMININGSARLU(中文名:VICENT礦業(yè)有限責(zé)任公司,以下簡稱VICENT)簽訂《銅礦石銷售合同》,約定2018年7月25日至2019年7月24日期間,PCTC以交割單日期最近的倫敦金屬交易所金屬銅結(jié)算價為基準(zhǔn),以按月交割方式,向VICENT銷售酸溶銅含量不低于2%的含銅礦石。
作為該合同的履行,2018年7月30日和8月30日,合同雙方分別辦理了626,300噸和544,300噸礦石交割,金額分別為32,964,463.77美元和28,020,929.67美元。公司在2018年第三季度報告中確認(rèn)了相應(yīng)營業(yè)收入5257.36萬美元(不含稅)。雙方辦理交割后,VICENT未付款,也未運(yùn)走礦石。
2019年2月25日,PCTC與VICENT簽訂《銷售退貨協(xié)議》,約定退回前述交易的礦石,與前述銷售合同相關(guān)的雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系全部終止,同日,雙方簽訂《礦石交割單》退回礦石。公司對應(yīng)沖減前期已確認(rèn)的收入,涉及沖減營業(yè)利潤2.58億元人民幣,占公司最近一個經(jīng)審計會計年度(2017年)合并報表利潤總額的74.68%。公司未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第一款、第二款第三項、第三十三條第一款的規(guī)定,及時披露《銷售退貨協(xié)議》。
上述事實,有公司2017年年度報告、2018年第三季度報告、相關(guān)交易合同及交割單、相關(guān)人員詢問筆錄、公司提供的情況說明等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。
鵬欣資源上述行為違反了2014年《證券法》第六十七條第一款、第二款第三項的規(guī)定,構(gòu)成2014年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。
樓某波作為時任公司董事長,全面負(fù)責(zé)公司日常運(yùn)營,對臨時公告信息披露事項承擔(dān)主要責(zé)任,在獲知退貨事項后未按規(guī)定及時履行報告義務(wù),未敦促組織信息披露,為公司信息披露違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)2014年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定,本局決定:對樓某波給予警告,并處以十五萬元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會,開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室和本局備案(傳真:021-50121041)。到期不繳納罰款的,本局可以每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。
中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局
2021年12月22日
（來源：中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
