中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站昨日公布的《深圳證監(jiān)局關(guān)于對(duì)銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司采取出具警示函措施的決定》（行政監(jiān)管措施決定書(shū)(2022)61號(hào)）顯示，經(jīng)查，銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀河金匯”）在從事資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)過(guò)程中，存在兩項(xiàng)問(wèn)題。
一是組織架構(gòu)、人員配備、內(nèi)控機(jī)制不完善。未設(shè)立專(zhuān)職質(zhì)控團(tuán)隊(duì)；內(nèi)核履職獨(dú)立性不足，個(gè)別承做人員參與內(nèi)核表決工作；未由專(zhuān)門(mén)職能部門(mén)或團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)證券發(fā)行與承銷(xiāo)工作；立項(xiàng)、承銷(xiāo)、存續(xù)期管理制度不健全。
二是部分資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)項(xiàng)目盡職調(diào)查存在依賴(lài)發(fā)行人、第三方提供資料的情形，核查不充分；工作底稿歸檔不及時(shí)、不完整；存續(xù)期管理對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變化情況、原始權(quán)益人持續(xù)經(jīng)營(yíng)情況關(guān)注不足。
上述情形違反了《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕6號(hào)）第十一條、第十四條、第四十六條第一款、第六十七條、第七十二條，《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕49號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》）第十三條第（一）、（七）項(xiàng)，《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第133號(hào)，經(jīng)證監(jiān)會(huì)令第166號(hào)修正，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《合規(guī)管理辦法》）第六條。依據(jù)《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第四十六條，《合規(guī)管理辦法》第三十二條的規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對(duì)銀河金匯采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
根據(jù)中國(guó)銀河(601881.SH)2021年年度報(bào)告，中國(guó)銀河持有銀河金匯100%股權(quán)。
相關(guān)規(guī)定：
《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第四十六條：中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理，并根據(jù)監(jiān)管需要對(duì)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行檢查。對(duì)于違反本規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明、責(zé)令參加培訓(xùn)、責(zé)令定期報(bào)告、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施；依法應(yīng)予行政處罰的，依照《證券法》、《證券投資基金法》等法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。
《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第三十二條：證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告、責(zé)令改正、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施；對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他責(zé)任人員，可以采取出具警示函、責(zé)令參加培訓(xùn)、責(zé)令改正、監(jiān)管談話、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施。
證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定導(dǎo)致公司出現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部控制不完善等情形的，對(duì)證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十四條、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條采取行政監(jiān)管措施。
以下為原文：
深圳證監(jiān)局關(guān)于對(duì)銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司采取出具警示函措施的決定
銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司：
經(jīng)查，你公司在從事資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)過(guò)程中，存在以下問(wèn)題：
一是組織架構(gòu)、人員配備、內(nèi)控機(jī)制不完善。未設(shè)立專(zhuān)職質(zhì)控團(tuán)隊(duì)；內(nèi)核履職獨(dú)立性不足，個(gè)別承做人員參與內(nèi)核表決工作；未由專(zhuān)門(mén)職能部門(mén)或團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)證券發(fā)行與承銷(xiāo)工作；立項(xiàng)、承銷(xiāo)、存續(xù)期管理制度不健全。
二是部分資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)項(xiàng)目盡職調(diào)查存在依賴(lài)發(fā)行人、第三方提供資料的情形，核查不充分；工作底稿歸檔不及時(shí)、不完整；存續(xù)期管理對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變化情況、原始權(quán)益人持續(xù)經(jīng)營(yíng)情況關(guān)注不足。
上述情形違反了《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕6號(hào)）第十一條、第十四條、第四十六條第一款、第六十七條、第七十二條，《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕49號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》）第十三條第（一）、（七）項(xiàng)，《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第133號(hào)，經(jīng)證監(jiān)會(huì)令第166號(hào)修正，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《合規(guī)管理辦法》）第六條。依據(jù)《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第四十六條，《合規(guī)管理辦法》第三十二條的規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
如對(duì)本行政監(jiān)管措施不服，你公司可在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
深圳證監(jiān)局
2022年4月14日
（來(lái)源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
